휴온스

구분	성명	직책	임기만료일
감사위원장	이은정	사외이사	29.03.30
감사위원	박용곤	사외이사	28.03.26
감사위원	이문성	사외이사	28.03.26

개최일자	의안내용	가결여부
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개최일자	의안내용	가결여부
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개최일자	의안내용	가결여부
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개최일자	의안내용	가결여부
2023.01.02	2023~2025 사업연도 외부감사인 지정 요청의 건	가결
2023.01.31	외부감사인 선임 규정 제정 승인의 건	가결
	감사위원회 규정 개정 검토의 건	보고
	2023~2025 사업연도 외부감사인 선임 진행 보고의 건	보고
	2023년 임시 감사위원회 개최의 건	보고
2023.03.16	감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결
	내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건	가결
	내부감시장치 평가의견서 승인의 건	가결
	감사위원회 규정 개정 검토의 건	보고
	외부감사인과의 커뮤니케이션	-
2023.03.31	감사위원회 위원장 선임의 건	가결
2023.06.13	감사위원회 직무 및 권한	보고
	연결내부회계관리제도 개념 및 시행시기	보고
	금융감독원 2022년 상장회사 심사, 감리 결과 및 시사점	보고
	금융감독원 2023년 회계심사, 감리업무 운영계획	보고
	외부감사인과의 커뮤니케이션 - 2023 회계연도 감사계획 - 핵심감사사항(KAM) 설명	-
2023.08.08	감사위원 감사직무평가(자가평가) 실시	보고
	2023년 내부회계관리제도 위험평가 결과 범위선정	보고
	내부회계관리제도 2023년 운영평가 실시 계획	보고
	외부감사인과의 커뮤니케이션 - 재무제표 반기 검토결과 - 내부회계관리제도 설계평가 결과 등 - 독립성, 금감원 중점 심사	-
2023.11.07	2023년 통제책임자(회계부서인원 포함) 적격성 평가결과	보고
	2023년 내부회계관리제도 교육실적 현황(3분기 기준)	보고
	외부감사인과의 커뮤니케이션 - 내부회계관리제도 감사 진행경과 - 독립성 - 핵심감사사항, 향후 감사계획	-

개최일자	의안내용	가결여부
2024.02.14	내부감사부서의 2024년 연간 감사계획 승인의 건	가결
	감사위원회의 2024년 업무 계획(일정)승인의 건	가결
	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고
	임시위원회(3월 13일) 개최의 건	보고
	<외부감사인과의 커뮤니케이션> 1. 2023년 기말감사 경과 2. 내부회계관리제도 감사 경과 3. 독립성, 핵심감사사항, 사업결합	-
2024.03.13	감사보고서 승인의 건	가결
	내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건	가결
	내부감시장치에 대한 의견서 승인의 건	가결
	<외부감사인과의 커뮤니케이션> 1.2023년 재무제표 기말감사 진행경과 2.2023년 내부회계관리제도 감사 진행경과 3. 기타논의사항 4.독립성, 후속사건, 서면진술 외	-
2024.05.09	<외부감사인과의 커뮤니케이션_서면> 1.2024 회계연도 감사계획 2.핵심감사사항(KAM) 3.기타사항(회사 및 감사인의 책임, 부정 및 법규준수, 감사인의 품질관리시스템 등)	-
2024.05.10	2023 사업연도 외부감사인 사후평가 승인의 건	가결
	2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고의 건	보고
	내부회계관리제도 범위선정(Scoping) 결과 보고의 건	보고
	금융감독원 2024년도 회계심사·감리업무 운영계획	교육
2024.08.09	감사위원 감사직무평가(자가평가) 실시의 건	보고
	2024년 내부회계제도 변화관리 보고의 건	보고
	<외부감사인과의 커뮤니케이션> 1.2024년 반기 재무제표 검토결과 2.내부회계관리제도 감사 계획 3.감사계약 및 독립성 등	-
2024.11.07	<외부감사인과의 커뮤니케이션_서면> 1.내부회계관리제도 감사 진행경과 2.독립성, 핵심감사사항, 향후 감사계획	-
2024.11.08	2024년 통제책임자(회계부서인원 포함) 적격성 평가결과 보고	보고
	2024년 내부회계관리제도 교육현황 보고	보고
	2024년 4분기 주요 운영계획	보고
	2024년 상반기 감사 실적 보고	보고
2024.12.03	합병가액 적정성 검토 평가기관 선정의 건	가결

개최일자	구분	의안내용	가결여부	참석여부(O, X 여부)
개최일자	구분	의안내용	가결여부	임덕호 100%	박용곤 67%	이문성 100%	정도익 100%
2025.02.11	결의사항	1. 내부감사부서의 2025년 연간 감사계획 승인의 건	가결	O	O	신규선임 (2025.03.26)	O
		2. 내부회계관리 규정 개정의 건	가결	O	O		O
		3. 감사위원회 규정 개정의 건	가결	O	O		O
		4. 감사위원회의 2025년 업무 계획(일정) 승인의 건	가결	O	O		O
	보고사항	1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	O	O		O
	보고사항	2. 2024년 하반기 감사 결과 보고의 건	보고	O	O		O
2025.03.11	결의사항	1. 감사위원회의 감사보고서 승인의 건	가결	O	X		O
		2. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건	가결	O	X		O
		3. 내부감시장치 평가의견서 승인의 건	가결	O	X		O
	외부감사인과의 커뮤니케이션	1. 감사수행단계	-	O	X		O
		기말감사 진행경과	-	O	X		O
		내부회계관리제도 감사 진행경과	-	O	X		O
		기타논의사항	-	O	X		O
		2. 감사종결단계	-	O	X		O
		독립성, 후속사건, 서면진술	-	O	X		O
		감사 수정사항 및 미수행 왜곡표시 등	-	O	X		O
2025.04.30	외부감사인과의 커뮤니케이션(서면)	1. 1분기 검토 경과	-	O	O	O	임기만료 (2025.03.26)
		2. 내부회계관리제도 감사 계획	-	O	O
		3. 감사계약 및 독립성, 감사전략 등	-	O	O
2025.05.02	보고사항	1. 2024 사업연도 외부감사인의 사후평가 보고의 건	보고	O	O	O
		2. 2025년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고의 건	보고	O	O	O
		3. 2025년 내부회계관리제도 범위선정(Scoping)결과 보고의 건	보고	O	O	O
		4. 감사위원회의 직무 및 권한 교육	보고	O	O	O
2025.08.06	보고사항	1. 감사위원 감사직무평가(자가평가) 실시의 건	보고	O	X	O
		2. 2025년 내부회계관리제도 변환관리 보고의 건	보고	O	X	O
		3. 2026~2028 사업연도 외부감사인 선정관련 안내의 건	보고	O	X	O
	외부감사인과의 커뮤니케이션	1. 자금관련 부정위험에 대한 회사의 통제활동 논의	-	O	X	O
		2. 2025년 반기 검토 경과	-	O	X	O
		3. 경영진 및 지배기구의 책임	-	O	X	O
		4. 감사전략, 부정 및 부정위험, 기타 법규준수 등	-	O	X	O
2025.11.10	결의사항	1. 2026~2028 사업연도 외부감사인 선정의 건	가결	O	O	O
	보고사항	1. 2025년 통제책임자(회계부서인원 포함) 적격성 평가 결과 보고	보고	O	O	O
		2. 2025년 내부회계관리제도 교육실적 현황	보고	O	O	O
		3. 2025년 상반기 감사 실적 보고	보고	O	O	O
	외부감사인과의 커뮤니케이션	1. 3분기 주요 재무현황 및 검토업무 수행내용	-	O	O	O
		2. 내부회계관리제도 감사	-	O	O	O
		3. 자금관련 부정위험 통제	-	O	O	O
		4. 독립성	-	O	O	O
		5. 기말감사 수행[핵심감사사항, 그룹감사] 등	-	O	O	O
※.정도익 사외이사(감사위원)는 2025년 3월 26일 정기주주총회 이후 임기만료로 퇴임하였으며, 2025년 3월 26일 정기 주주총회에서 이문성 사외이사(감사위원)가 신규선임 되었음